基金管理人:农银汇理基金管理有限公司

基金托管人:招商银行股份有限公司

清算报告出具日:二零二二年六月二十八日

清算报告公告日:二零二二年七月十六日§1 重要提示

农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金(以下简称“本

基金”)由农银汇理金瑞债券型证券投资基金变更注册而来。农银汇理金瑞债券

型证券投资基金的募集申请经中国证监会 2018 年 9 月 12 日证监许可【2018】

1483 号文注册。本基金根据中国证监会 2019 年 11 月 26 日《关于准予农银汇

理金瑞债券型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可【2019】2514 号）注册，

由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银

汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》负责公开募

集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金

利息共募集 2,630,141,118.12 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合

伙)普华永道中天验字(2020)第 0504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备

案，《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》于

2020 年 6 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

2,630,518,742.75 份基金份额，其中认购资金利息折合 377,624.63 份基金份额。

本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份

有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理中证国债及政策性金

融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的

指数成份券及备选成份券，为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性

的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、政策性金融债、债券回购、银行存

款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符

合中国证监会相关规定。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，

其中投资于剩余期限为 1 年以上， 5 年及以下的标的指数成份券和备选成份券的

比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；本基金持有现金或者到期日在一年

以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出

保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证国债及政策性金融债 1-

5 年指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。

根据《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合

同》以及基金管理人农银汇理基金管理有限公司于 2022 年 5 月 14 日发布的《农

银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金发生基金合同终止情

形及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为 2022 年 5 月 15 日，并自

2022 年 5 月 16 日起进入清算期。

由基金管理人农银汇理基金管理有限公司､基金托管人招商银行股份有限公

司､普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和上海源泰律师事务所于 2022

年 5 月 16 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天

会计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计，上海源泰律师事务所对清算

报告出具法律意见｡§2 基金产品概况

基金简称农银中证国债政金债1-5年指数

基金主代码 008658

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日 2020 年 6 月 16 日

最后运作日(2022年5月15日)

基金份额总额

11,391,186.58份

投资目标

本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获

得与标的指数相似的总回报，追求跟踪偏离度及跟踪

误差的最小化。在正常市场情况下，本基金力争追求

日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，将年化跟踪误

差控制在4%以内。

投资策略

本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化

的方法，投资于标的指数中具有代表性和流动性的成

份券和备选成份券，或选择非成份券作为替代，构造

与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对

标的指数的有效跟踪。

在正常市场情况下，本基金力争追求日均跟踪偏离度

的绝对值不超过0.35%，将年化跟踪误差控制在4%以

内。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基

金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理

人应采取合理措施，避免跟踪误差进一步扩大。

1、指数化投资策略

本基金通过对标的指数成份券的历史数据和流动性分

析，选取流动性较好的成份券或备选成份券构建组合，

对标的指数的久期等指标进行跟踪，达到复制标的指

数、降低交易成本的目的。

基金管理人将定期评估投资组合与标的指数的偏离情

况，定期对投资组合进行调整，以确保组合保持与标

的指数相似的风险收益特征，并缩小跟踪误差。

2、其他债券投资策略

为了在一定程度上弥补基金费用，基金管理人还可以

在控制风险的前提下，使用其他投资策略。包括银行

间市场与交易所市场间的跨市场投资策略、回购交易

策略、公允价值策略等。

业绩比较基准中证国债及政策性金融债1-5年指数收益率*95%+银行

活期存款利率(税后)*5%风险收益特征

本基金为债券型基金，本基金的预期收益和预期风险

高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

本基金为指数型基金，力争将年化跟踪误差控制在4%

以内，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市

场相似的风险收益特征。§3 基金运作情况概述

农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金(以下简称“本

基金”)由农银汇理金瑞债券型证券投资基金变更注册而来。农银汇理金瑞债券

型证券投资基金的募集申请经中国证监会 2018 年 9 月 12 日证监许可【2018】

1483 号文注册。本基金根据中国证监会 2019 年 11 月 26 日《关于准予农银汇

理金瑞债券型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可【2019】2514 号）注册，

由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银

汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》负责公开募

集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金

利息共募集 2,630,141,118.12 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合

伙)普华永道中天验字(2020)第 0504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备

案，《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》于

2020 年 6 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

2,630,518,742.75 份基金份额，其中认购资金利息折合 377,624.63 份基金份额。

本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份

有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理中证国债及政策性金

融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的

指数成份券及备选成份券，为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性

的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、政策性金融债、债券回购、银行存

款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符

合中国证监会相关规定。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，

其中投资于剩余期限为 1 年以上， 5 年及以下的标的指数成份券和备选成份券的

比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；本基金持有现金或者到期日在一年

以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出

保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证国债及政策性金融债 1-

5 年指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。

根据《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合

同》以及基金管理人农银汇理基金管理有限公司于 2022 年 5 月 14 日发布的《农

银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金发生基金合同终止情

形及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为 2022 年 5 月 15 日，并自

2022 年 5 月 16 日起进入清算期。§4 财务报告

4.1 资产负债表(已审计)

会计主体：农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金

报告截止日： 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)

单位:人民币元

资产

本期末

2022 年 5 月 15 日

(基金最后运作日)

上年度末

2021 年 12 月 31

日

资产：

银行存款 583,263.55 1,230,136.79

结算备付金 44,230.43 -

交易性金融资产 11,556,036.71 181,999,000.00

其中：债券投资 11,556,036.71 181,999,000.00

应收利息- 3,825,989.06

应收申购款 78,902.58 230,679.91

资产总计 12,262,433.27 187,285,805.76

负债和净资产

负债：

卖出回购金融资产款- 34,599,862.70

应付赎回款 243,930.45 130,572.13

应付管理人报酬 746.33 19,156.19

应付托管费 248.77 6,385.42

应付交易费用- 12,273.97

应付利息- 2,214.60

其他负债 176,307.52 235,000.00

负债合计 421,233.07 35,005,465.01

净资产：

实收基金 11,391,186.58 147,500,815.95

未分配利润 450,013.62 4,779,524.80

净资产合计 11,841,200.20 152,280,340.75

负债和净资产总计 12,262,433.27 187,285,805.76

注：

报告截止日 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)，基金份额净值 1.0395 元，基

金份额总额 11,391,186.58 份。

4.2 利润表(已审计)

会计主体：农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金

报告期间： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)单位:人民币元

项目

本期

2022 年 1 月 1 日至

2022 年 5 月 15 日

(基金最后运作日)

上年度可比期间

2021 年 1 月 1 日至

2021 年 12 月 31 日

一、营业总收入 1,020,410.10 39,794,546.22

利息收入 2,536.55 28,730,228.39

其中：存款利息收入 1,838.37 62,672.66

债券利息收入— 28,585,792.54

买入返售金融资产收入 698.18 81,763.19

投资收益 2,830,755.17 4,962,723.33

其中：债券投资收益 2,830,755.17 4,962,723.33

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)-1,815,130.34 6,095,526.67

其他收入 2,248.72 6,067.83

减：二、营业总支出 270,868.52 4,453,056.76

管理人报酬 37,496.80 1,289,845.00

托管费 12,498.91 429,948.28

交易费用— 40,675.00

利息支出 114,076.55 2,289,774.35

其中：卖出回购金融资产支出 114,076.55 2,289,774.35

其他费用 106,796.26 402,814.13

三、利润总额 749,541.58 35,341,489.46

减：所得税费用--

四、净利润 749,541.58 35,341,489.46

五、其他综合收益的税后净额--

六、综合收益总额 749,541.58 35,341,489.46

注：财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师

张振波、赵钰出具了普华永道中天特审字(2022)第 4037 号标准无保留意见的审

计报告。

§5 基金财产分配

本基金自 2022 年 5 月 16 日进入清算期，自 2022 年 5 月 16 日至 6 月 28

日止的清算期间,基金财产清算小组对本基金的资产､负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行｡具体清算情况如下:

5.1 资产处置情况

5.1.1 本基金最后运作日结算备付金金额 44,230.43 元（含应计利息，下同）,为

存放于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金及应计利息,该款项于 2022

年 6 月 2 日划入托管账户,应计利息于 2022 年 6 月 21 日划入托管账户。

5.1.2 本基金最后运作日交易性金融资产 11,556,036.71 元（含应计利息，下同）,

为了保护基金份额持有人利益,截至 2022 年 5 月 16 日,本基金于基金最后运作日

持有的交易性金融资产已全部卖出,扣除交易费用后的变现金额（含应计利息）为

人民币 11,548,349.11 元｡

5.1.3 本基金最后运作日活期存款为 583,263.55 元，含应计利息 436.13 元。应计

活期存款利息于 2022 年 6 月 21 日结息并于当日划入托管账户｡

5.1.4 本基金最后运作日无应收利息｡

5.1.5 本基金最后运作日应收申购款 78,902.58 元。该款项于 2022 年 5 月 16 日

划入托管户。

5.2 负债清偿情况

5.2.1 本基金最后运作日应付管理人报酬 746.33 元,于 2022 年 6 月 2 日支付｡

5.2.2 本基金最后运作日应付托管费 248.77 元,于 2022 年 6 月 2 日支付｡

5.2.3 本基金最后运作日其他负债 176,307.52 元。其中预提费用包括预提的审计

费 108,000.00 元，于 2022 年 6 月 21 日支付 90,000.00 元， 6 月 27 日支付18,000.00 元；预提的信息披露费 43,000.00 元，于 2022 年 6 月 24 日支付。其

他应付款包括预提的指数使用费 25,232.52 元，于 2022 年 6 月 27 日支付；预提

的银行汇划费 75.00 元，于 2022 年 6 月 8 日支付。

5.2.4 本基金最后运作日应付赎回款 243,930.45 元,于 2022 年 5 月 16 日支付

163,683.06 元， 2022 年 5 月 17 日支付 80,247.39 元｡

5.2.5 本基金最后运作日无应付交易费用｡

5.2.6 本基金最后运作日无应付利息｡

5.3 清算期间（2022 年 5 月 16 日截止至 2022 年 6 月 28 日)的清算损益情况

5.3.1 截止至 2022 年 6 月 28 日的利息收入金额 5,033.27 元,系计提的自 2022 年

5 月 16 日至 2022 年 6 月 28 日的存款利息收入、结算备付金利息收入｡

5.3.2 清算期间的债券的投资收益金额-35,502.10 元,其中包括本基金最后运作日

持有的债券资产变现所得-36,222.00 元,卖出债券的交易费用 327.5 元，交易性债

券利息收入 1047.4 元。清算期间的债券公允价值变动损益金额 27,487.00 元，系

本基金最后运作日债券投资估值增值结转额｡

5.3.3 清算期间的其他收入 3.50 元。

5.3.4 清算期间产生的其他费用 27,415 元,其中包括清算律师费 18,000.00 元,中

债和上清所账户销户时缴纳的账户维护费 9,300 元，银行汇划费 115 元｡

5.3.5 清算期间净损益为-30,393.33 元。

5.3.6 按照《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合

同》的约定,清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的

所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。5.4 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况

单位:人民币元

项目金额备注

一､最后运作日基金净资产 11,841,200.20 2022-05-15

二、清算期间基金份额交易产生的基金净值变动数-20,880.76

加:申购款 82,730.66

减:赎回款 103,611.42

三、加:清算期间净收益（净亏损用负号表示）-30,393.33

四、清算报告出具日基金净资产 11,789,926.11 2022-06-28

根据本基金的基金合同约定,依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清

算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用､交纳所欠税款并清偿基金债务后,

按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配｡

资产处置及负债清偿后,本基金截至 2022 年 6 月 28 日止的剩余净财产为

11,789,926.11 元｡

截至 2022 年 6 月 28 日止,经基金管理人以及基金托管人确认,本基金托管

账户银行存款余额共人民币 11,789,004.99 元,应计利息 921.12 元｡清算过程中各

项利息及费用与实际结算金额的尾差由管理人承担｡

5.5 基金财产清算报告的告知安排

本清算报告已经基金托管人复核,在经会计师事务所审计､律师事务所出具

法律意见书后,报中国证监会备案并向基金份额持有人公告｡§6 备查文件

6.1 备查文件目录

1､审计报告

2､法律意见书

6.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人网站: www.abcca.com,及中国证监会基金电子披露网站 http://eid.csrc.gov.cn/fund｡

6.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人网站､中国证监会基金电子披露网站查阅,或在营

业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅｡

农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金财产清算小组

清算报告出具日:2022 年 6 月 28 日

清算报告公告日: 2022 年 7 月 16 日